光伏创新技术调研报告
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2024 年 4 月 24 日，美国光伏制造商 Convalt Energy、First Solar、Meyer Burger、Mission Solar、Qcells、REC Silicon 和初创公司 Swift Solar 等向美国商务部（Department of Commerce，DOC）以及美国国际贸易委员会（United States International Trade Commission，USITC）递交请愿书，旨在要求对进口自柬埔寨、马来西亚、泰国和越南的晶硅光伏电池和组件进行反倾销/反补贴调查。
东南亚反规避调查现况
2012 年起，美国开始对中国实施反倾销与反补贴的高昂税率后，中国厂家开始陆续转往东南亚地区建厂扩产，截至 2023 年统计出货数据，美国的主要供应量体仍来自东南亚，约占据近乎六成的水平。因东南亚的进口量体庞大，严重影响美国本土竞争力，美国商务部于 2022 年 3 月 28 日宣布反规避立案，自 3 月 25 日起对柬埔寨、马来西亚、泰国、越南全境厂家启动反规避调查。
2022 年 12 月 1 日反规避初判结果公布，并于 2023 年 8 月 18 日正式发布反规避终裁结果，延续先前初判内容，认定从上述四国等光伏产品出口有规避反倾销/反补贴关税的事实，终判维持对四国全境式（country-wide basis）的肯定裁决。有鉴于 2022 年 6 月 6 日美国总统拜登给予上述四国的电池与组件为期兩年的反规避豁免期，故于结束日 2024 年 6 月 6 日之前东南亚光伏产品仍可豁免反规避关税并进入美国市场。
尽管目前东南亚光伏产品可享有豁免，但如果本次双反调查确定立案，届时预期双反税率将成为东南亚输往美国的最大贸易壁垒，并且本次双反初判结果公布前所进口的光伏电池及组件皆有可能面临高额的双反追溯税率。
参考美国对中国的两次双反 以下为本次东南亚双反的预估时程
回顾美国的两次对中国光伏双反调查，当时以 SolarWorld 为首的美国厂家向商务部提交请愿书后， USITC 与商务部就必须在 45 天以内确认中国进口光伏产品是否对美国本土光伏产业造成损害，如果 USITC 做出肯定裁决，商务部就会启动双反调查。通常情况下，美国商务部会在启动调查后的 140 天以内先后公布反补贴与反倾销初判结果，但考虑到延误情形，实际初判大约会在调查启动后半年内公布，而后续的终判结果则会在启动调查后的一年内公布。
4 月 24 日 First Solar、Q-CELLS 等美国光伏制造商向商务部提交请愿书后， USITC 应会在 45 天以内，也就是今年六月初以前做出损害裁决，如果确认有损害事实，美国商务部理应在今年九月至十一月陆续做出反补贴与反倾销税的初判，并估计在明年三月至五月期间公布终判结果。
但需注意的是，如果本次东南亚双反适用“紧急情况”，即为防止外国厂家在税率实施前将产品大量出口美国，对本土产业造成更严重的损害，美国商务部便可能在初判结果公布前，最快于今年六月直接实施反补贴税，并于七、八月期间实施反倾销税。
InfoLink观点
截至目前，美国主要的组件供应来源仍为东南亚厂商，但由于反规避税率将于六月正式上线，虽说官方文件中有提供部分豁免条件，像是采用中国产制硅片的东南亚电池和组件则需符合辅材料条件；非中国产制硅片制成的东南亚电池和组件则可直接输入美国，但本次东南亚双反将大幅限制东南亚光伏产品出口美国，引发终端观望情绪，预计今年将大幅降低美国当地的进口量，势必冲击美国的电池片和组件供应与当地需求。
然而，预期截至 2024 年底，美国的本土电池产能规划仅约 7 GW、本土组件产能规划则约 56 GW 左右，整体电池产能远不及满足当地的组件产能，若在东南亚进口产品的税率迭加之下，除了直接拉低美国当地需求量，美国的当地组件也将因供应量的不足使价格变相抬高。
关于未来双反税率的实施，需注意的是双反有溯及既往的特性，即使有部分厂家当前享有较低的双反税率，但仍不排除往后税率有回朔上调的可能，因此享有低税率的厂家对出货输美仍有所保留。考虑到双反问题与反规避关税将于六月上线等因素，目前部分东南亚小厂与美国开发商等已在二季度至三季度减少采购东南亚组件，在需求萎缩下也将与美国政府所推行再生能源的初衷背道而驰。
综合以上，短期内，预期美国组件厂将难以寻得四国以外的电池充足供应来源，仍有机会输往美国的电池片为印度尼西亚、老挝与印度等地区。虽然此前为了鼓励美国当地组件厂的制造，曾讨论过是否再度提高电池片的进口配额，但在现阶段的双反调查与六月上路的反规避实施也使未来美国当地的组件产能生产上不确定性因素扩大，本次对于电池片输入的风险性限制将大程度的影响本地制造组件进度或将出现推迟。
组件方面，目前输往美国的途径可能将会部分转换至其他东南亚国家、印度或中东等地区出口至美国，整体影响程度可能在于明年，今年则考虑可透过现有组件库存进行消纳，预计仍可支撑今年整体的组件需求量。
长远来看，往后仍亦不排除美国对其他地区进行反规避调查，因此，若想在未来确切把握住美国的光伏市场，赴美扩产可能还是最保险的供应模式，但对于电池片产能的扩张考虑到环评、投资额、技术变迁等因素，仍需要至少 2-3 年以上的时间才有望大规模落地，且仍需观望美国后续的法案实施状况，预期整体的反规避与双反影响幅度将于下半年至明年初开始明显发酵。
