背景介绍
美国自 2018 年以来，根据《1974 年贸易法》第 301 条，针对中国的技术转移和知识产权问题，对中国进口产品加征 301 关税。此举对中美贸易关系产生了深远影响，尤其对于光伏产业而言更是关键。2022 年，301 关税进入四年检讨程序，并在 2024 年由美国贸易代表办公室（USTR）完成调整，对光伏产品的关税政策做出重大改变。
光伏产品的税率调整
根据 2024 年 9 月 13 日的行政命令，针对中国产地的光伏电池和组件，税率从 25% 上调至 50%，但实施时间从原定的 8 月 1 日延后至 9 月 27 日。此外，新增的多晶硅与单晶硅片的关税，亦将于 2025 年 1 月 1 日开始实施，预期对美国本土光伏产业的上游供应链带来一定影响。
- 电池与组件税率的影响
在关税上调之前，美国对中国产地光伏电池与组件已经设立了多重贸易壁垒，除了 301 关税外，还包括自 2012 年起实施的对华反倾销和反补贴税，以及针对所有进口国家的 201 关税。多项税率的叠加，使得近年来中国直接出口至美国的电池与组件量已经大幅下降。因此，InfoLink 预测，本次税率上调对美国市场影响有限，短期内不会造成太大波动。
- 多晶硅与硅片税率的影响
针对多晶硅关税部分，由于当前美国本土的硅片产能规划总量仅约 10.3 GW，目前尚无大规模进口多晶硅的需求，因此新增的多晶硅关税影响预计要到 2026 年后才会逐渐显现。
至于硅片关税部分，随着美国电池产能于 2024 年起陆续投产，预期本土电池厂仍须仰赖进口硅片。本次新增的硅片关税可能会推动美国硅片进口来源从中国转向东南亚地区。根据 InfoLink 的数据，截至 2024 年 9 月，东南亚拥有约 39 GW 的硅片年产能。预计当前东南亚硅片产能仍能满足美国 2025 年的电池厂采购硅片需求。
光伏设备的豁免政策的影响
值得关注的是，2024 年 9 月 12 日，美国贸易代表办公室公布了光伏设备的豁免清单。根据最新决议，14 项豁免申请获得通过，而 5 项针对光伏组件制造设备的豁免申请被驳回。豁免清单中的设备主要涉及光伏产业的拉晶、硅片和电池制造，旨在促进美国本土生产能力的提升，减少对中国设备的依赖。
然而，针对光伏组件制造设备豁免申请的拒绝，反映出美国政府在支持本土产业时的全盘考虑。其策略既着眼于推动上游关键设备的进口，同时对中下游供应链保持适度的保护，以平衡促进国内制造业发展与减少对外依赖之间的需求。
总结与展望
本次 301 关税调整短期内对美国光伏产业的整体影响有限，尤其是在中国电池与组件进口已大幅减少的背景下，市场变动不会过于剧烈。然随着美国本土硅片与电池产能的逐步落地，预期 301 关税的中长期影响将逐步显现。对于光伏设备的豁免政策，则反映出美国政府希望通过豁免部分关键设备，提升国内生产能力，并加强对光伏产业中游供应链的战略支持。
细究光伏产业的未来发展，企业须密切关注美国政策变动，尤其是在设备与原材料进口上的关税政策变化。随着美国政府持续强化本土制造的战略方向，相关企业在扩展美国市场时，应综合考虑关税、政策稳定性以及当地配套设施发展等要素。为了在瞬息万变的环境中持续保持竞争力，掌握最新的市场动态至关重要。InfoLink 特别推出美国市场报告，详细剖析当前市场需求、政策趋势与未来发展方向，帮助企业在复杂的市场环境中做出最佳决策。如须进一步了解，欢迎与我们的团队联系。