背景介紹
美國自 2018 年以來，根據《1974 年貿易法》第 301 條，針對中國的技術轉移和知識產權問題，對中國進口產品加徵 301 關稅。此舉對中美貿易關係產生了深遠影響，尤其對於光伏產業而言更是關鍵。2022 年，301 關稅進入四年檢討程序，並在 2024 年由美國貿易代表辦公室（USTR）完成調整，對光伏產品的關稅政策做出重大改變。
光伏產品的稅率調整
根據 2024 年 9 月 13 日的行政命令，針對中國產地的光伏電池和模組，稅率從 25% 上調至 50%，但實施時間從原定的 8 月 1 日延後至 9 月 27 日。此外，新增的多晶硅與單晶硅片的關稅，亦將於 2025 年 1 月 1 日開始實施，預期對美國本土光伏產業的上游供應鏈帶來一定影響。
- 電池與模組稅率的影響
在關稅上調之前，美國對中國產地光伏電池與模組已經設立了多重貿易壁壘，除了 301 關稅外，還包括自 2012 年起實施的對華反傾銷和反補貼稅，以及針對所有進口國家的 201 關稅。多項稅率的疊加，使得近年來中國直接出口至美國的電池與模組量已經大幅下降。因此，InfoLink 預測，本次稅率上調對美國市場影響有限，短期內不會造成太大波動。
- 多晶矽與矽片稅率的影響
針對多晶矽關稅部分，由於當前美國本土的矽片產能規劃總量僅約 10.3 GW，目前尚無大規模進口多晶矽的需求，因此新增的多晶矽關稅影響預計要到 2026 年後才會逐漸顯現。
至於矽片關稅部分，隨著美國電池產能於 2024 年起陸續投產，預期本土電池廠仍須仰賴進口矽片。本次新增的矽片關稅可能會推動美國矽片進口來源從中國轉向東南亞地區。根據 InfoLink 的數據，截至 2024 年 9 月，東南亞擁有約 39 GW 的矽片年產能。預計當前東南亞矽片產能仍能滿足美國 2025 年的電池廠採購矽片需求。
光伏設備的豁免政策的影響
值得關注的是，2024 年 9 月 12 日，美國貿易代表辦公室公佈了光伏設備的豁免清單。根據最新決議，14 項豁免申請獲得通過，而 5 項針對光伏模組製造設備的豁免申請被駁回。豁免清單中的設備主要涉及光伏產業的拉晶、矽片和電池製造，旨在促進美國本土生產能力的提升，減少對中國設備的依賴。
然而，針對光伏模組製造設備豁免申請的拒絕，反映出美國政府在支持本土產業時的全盤考量。其策略既著眼於推動上游關鍵設備的進口，同時對中下游供應鏈保持適度的保護，以平衡促進國內製造業發展與減少對外依賴之間的需求。
總結與展望
本次 301 關稅調整短期內對美國光伏產業的整體影響有限，尤其是在中國電池與模組進口已大幅減少的背景下，市場變動不會過於劇烈。然隨著美國本土矽片與電池產能的逐步落地，預期 301 關稅的中長期影響將逐步顯現。對於光伏設備的豁免政策，則反映出美國政府希望通過豁免部分關鍵設備，提升國內生產能力，並加強對光伏產業中游供應鏈的戰略支持。
細究光伏產業的未來發展，企業須密切關注美國政策變動，尤其是在設備與原材料進口上的關稅政策變化。隨著美國政府持續強化本土製造的戰略方向，相關企業在擴展美國市場時，應綜合考量關稅、政策穩定性以及當地配套設施發展等要素。為了在瞬息萬變的環境中持續保持競爭力，掌握最新的市場動態至關重要。InfoLink 特別推出美國市場報告，詳細剖析當前市場需求、政策趨勢與未來發展方向，幫助企業在複雜的市場環境中做出最佳決策。如須進一步了解，歡迎與我們的團隊聯繫。